Felelős Vállalkozások Magyarországon - Felelős Vállalkozások Magyarországon

1)   Az üzleti célokat és célkitűzéseket rendszeresen karbantartják.

2)   Az ügyfelek és más érdekeltek igényeit és elvárásait figyelembe veszik a termék- vagy szolgáltatás jellemzők fejlesztésében.

3)   Eredményes ajánlattételi gyakorlatokat tartanak fenn.

Ld. Versenyképesség - célkitűzés

A Versenyképes Működés irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

1)   Az üzleti működés szükségleteit és az üzleti lehetőségeket célzó befektetéseket tudatosan valósítják meg. 

2)   Az üzleti működés során alkalmazzák a projekt-menedzsment gyakorlatokat.

3)   Az üzleti működés során alkalmazzák a minőség-irányítási gyakorlatokat.

Ld. Kiaknázhatóság - célkitűzés

A Kiaknázható Működés irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

1)   Az ügyfél igényeket és elvárásokat kielégítő követelmények meghatározásra és karbantartásra kerülnek.

2)   Az üzleti kapcsolattartás eredményes.

3)   Az üzleti működés a megállapított szolgáltatási szint követelményeinek teljesítésével támogatja az ügyfeleket.

Ld. Elégedettség - célkitűzés

A Kielégítő Működés irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

A Kockázatértékelés irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, hogy a vállalkozás vezetése és munkatársai figyelembe vegyék a megbízható üzleti működést és beszámolást érintő célok megvalósulását veszélyeztető kockázatokat a belső kontrollrendszer kialakításakor és az üzleti működés irányítása során.

A Kockázatértékelés irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. A vezetés által meghatározásra kerülnek a felelős vállalkozás irányítási céljai (kockázati tolerancia és kockázatviselési szint).
2. Az irányítási célok (kockázati tolerancia és kockázatviselési szint) időhorizontját figyelembe vevő kockázatfelmérések rendszeresen végrehajtásra kerülnek.
3. A felelős vállalkozás irányítási céljait érintő kockázatok figyelembe vételre kerülnek a szervezet belső kontrollrendszerére vonatkozó összes vezetői állítás (jelentés) alapjául szolgáló kontrolltevékenységek kialakításakor.

Ld. Kockázattudatosság - célkitűzés

A Kockázatértékelés irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

A Kontrollirányítás irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, hogy a szervezet vezetése képes legyen az üzleti folyamatok - a megbízható üzleti működést és beszámolást érintő céloknak megfelelő - kontroll alatt tartására.

A Kontrollirányítás irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. A megbízható üzleti működést és beszámolást érintő célokra vonatkozó politikákat és eljárásokat következetesen aktualizálják, kommunikálják és az üzleti működés során alkalmazzák.
2. A megbízható üzleti működést és beszámolást érintő céloknak megfelelő szerepkörök és felelősségek azonosításra kerülnek.
3. A vezetés ösztönző magatartást tanúsít a megbízható üzleti működést és beszámolást érintő célok támogatására.

Ld. Elszámoltathatóság - célkitűzés

A Kontrolirányítás irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

A Kompetencia irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, hogy a megbízható üzleti működés és beszámolás céljait támogató irányítási rendszer fenntartásához szükséges szakértelem és tudás rendelkezésre álljon és hasznosuljon.

A Kompetencia irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. A munkaerő toborzási- és ösztönzési gyakorlatok, valamint a képzési tevékenységek módszeresen kerülnek megvalósításra.
2. A megbízható üzleti működés és beszámolás céljait támogató irányítási követelményekre vonatkozó belső kommunikáció biztosított.
3. A megbízható üzleti működés és beszámolás céljainak eléréséhez szükséges kompetenciával rendelkező személyek kerülnek alkalmazásra.

 Ld. Kompetencia - célkitűzés

A Kompetencia irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

Az Információ-megbízhatóság irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, hogy a vállalati információs rendszer és a közzétett vállalatirányítási jelentések elemei hitelesek ás konzisztensek legyenek.

Az Információ-megbízhatóság irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. Hatékony vállalati információ-architektúra és adatmodell valósul meg.
2. Módszeresen gyűjtik és értékelik a szabályszerűségi vagy bizalmas adatkezelési problémák, illetve csalások felderítéséhez szükséges információkat.
3. Az automatikusan végrehajtott folyamatok beállításaira, az adatváltoztatásokra és a számításokra vonatkozó kontrollinformációk módszeresen kigyűjtésre kerülnek.

 Ld. Hitelesség - célkitűzés

Az Információ-megbízhatóság irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

A Folyamatellenőrzés irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, hogy a megbízható üzleti működés és beszámolás céljai és a folyamatintegritás alapelv vonatkozásában releváns kontrolltevékenységek kialakítása és működtetése eredményes legyen.

A Folyamatellenőrzés irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. Az üzleti információk hozzáférésének, kiegészítésének, módosításának és egyéb felhasználásának kontrolltevékenységei módszeresen kialakításra és karbantartásra kerülnek.
2. Az általános és alkalmazási informatikai kontrollok kialakításra és karbantartásra kerülnek.
3. A folyamat-végrehajtási mutatók kigyűjtése és kiértékelése megtörténik.

 Ld. Folyamatintegritás - célkitűzés

A Folyamatellenőrzés irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

Az Adatvédelem irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, hogy a szervezet és a munkatársak elkötelezettek legyenek a rendszer- és adatbiztonsági, valamint a bizalmas adatkezelési alapelvek megvalósítása iránt, és elkerülhető legyen az üzleti működés során kezelt bizalmas információk jogosulatlan hozzáférése és illetéktelen felhasználása.

Az Adatvédelem irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. Kontrollokat alakítanak ki, tartanak karban és alkalmaznak a rendszerbiztonsági incidensek megelőzésére.
2. Csalás-megelőzési program kerül kialakításra és fenntartásra.
3. A bizalmas adatkezelésre vonatkozó irányelvek és eljárások kerülnek kidolgozásra és alkalmazásra.

 Ld. Adatvédelem - célkitűzés

Az Adatvédelem irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

Az Elkötelezettség irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, a szervezet és a munkatársak elkötelezettek legyenek a megbízható üzleti működés és beszámolás céljainak, valamint az elérhetőségi alapelvnek megfelelő etikai és üzletfolytonossági követelmények teljesítése iránt.

Az Elkötelezettség irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. Az etikus üzleti magatartás értékei kinyilvánításra és betartásra kerülnek.
2. Aktív politikák és eljárások biztosítják az üzletmenet folytonosságát.
3. Külső felektől jövő információk módszeresen összegyűjtésre és kiértékelésre kerülnek.

 Ld. Elkötelezettség - célkitűzés

Az Elkötelezettség irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok:

A Kontrolhatékonyság irányítási alapelv alkalmazásának célja annak biztosítása, hogy a megbízható üzleti működés és beszámolás céljait támogató kontroll erőforrások hatékonyak legyenek felhasználva.

A Kontrollhatékonyság irányítási alapelv sikeres alkalmazásának eredményei:

1. A vezetés biztosítja a megfelelő szervezeti felépítés és jelentési útvonalak fenntartását.
2. A felügyeleti tevékenységek biztosítják a belső kontrollrendszer eredményességének időszakos felülvizsgálatát.
3. A vezetés átvizsgálja a kontrollhiányosságokat és megteszi a szükséges intézkedéseket.

 Ld. Kontrollhatékonyság - célkitűzés

A Kontrolhatékonyság irányítási alapelv megvalósítása céljából a vállalkozás által alkalmazásra kiválasztott gyakorlatok: